應(yīng)收賬款管理規(guī)定實(shí)施細(xì)則

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1、應(yīng)收賬款管理規(guī)定實(shí)施細(xì)則一、總則原則：貨款回籠第一，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防為主。方針：誰攬貨（銷售）/誰跟貨，誰是應(yīng)收賬款第一責(zé)任人。統(tǒng)計(jì)依據(jù)：應(yīng)收款項(xiàng)回籠以“管理系統(tǒng)”顯示的數(shù)據(jù)為主要依據(jù)。各部門負(fù)責(zé)人對(duì)應(yīng)收賬款負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。二、貨款回籠要求(一)貨物出運(yùn)前1.簽訂協(xié)議的客戶條件：(1)直接貨主，有完整的工商登記資料，信譽(yù)良好。2.按照公司合同審批程序簽訂《運(yùn)輸合同》、《銷售合同》，屬運(yùn)費(fèi)的也可由客戶逐票簽訂《委托書》，前述文件必須隨附簽章人的《營業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件或者《身份證》復(fù)印件等客戶資料。3.該資料的真實(shí)性由市場部、操

2、作部審核/核實(shí)，并在管理系統(tǒng)中建立代碼；凡是以個(gè)人名義訂艙、購貨的，必須附上清晰的身份證復(fù)印件。4.操作部門嚴(yán)格審核《委托書》，不合格者拒絕訂艙。(二)客戶管理1.協(xié)議客戶(1)攬貨人員/跟貨人員/市場業(yè)務(wù)銷售員根據(jù)公司協(xié)議約定的時(shí)間內(nèi)將協(xié)議要求的有關(guān)單證和欠費(fèi)清單交客戶簽章確認(rèn)，協(xié)議未約定對(duì)帳時(shí)間的，須在每月5日之前將上月的應(yīng)收賬款明細(xì)清單交客戶簽章確認(rèn)，并在協(xié)議規(guī)定的時(shí)間內(nèi)負(fù)責(zé)收回拖欠款項(xiàng)。PAGE1(2)攬貨人員/跟貨人員/市場業(yè)務(wù)銷售員根據(jù)協(xié)議設(shè)定應(yīng)收運(yùn)費(fèi)/貨款結(jié)算上限額度，未達(dá)到協(xié)議限額的按照結(jié)算時(shí)

3、間處理，達(dá)到或超過限額需即時(shí)付清運(yùn)費(fèi)/貨款；否則不得再派車托運(yùn)或發(fā)貨。(3)商務(wù)人員/跟貨人員有責(zé)任提醒客戶支付應(yīng)付的運(yùn)費(fèi)或貨款，如客戶沒有按時(shí)付款，應(yīng)即時(shí)通知攬貨員/跟貨人員/業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。2.非協(xié)議客戶以下兩類客戶的劃分，商務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)市場部/操作部審核情況，監(jiān)督運(yùn)費(fèi)回收情況。(1)直接貨主a、自貨物啟運(yùn)之日起3天內(nèi)，商務(wù)人員/跟貨人員通知攬貨人貨物出運(yùn)情況、本航次產(chǎn)生的運(yùn)費(fèi)和總欠費(fèi)情況，攬貨人員/跟貨人員應(yīng)于當(dāng)天內(nèi)通知客戶付款。b、除非該客戶仍然有與運(yùn)費(fèi)等值的貨物在我司的控制范圍內(nèi)、但不能因?yàn)槭诸^有貨而忽略運(yùn)費(fèi)回

4、收，運(yùn)費(fèi)回收期仍不可超過船開航日期15天或超過同流向的2個(gè)航次（取時(shí)間短的一項(xiàng)），且運(yùn)費(fèi)總額不能超過5萬元。c、對(duì)于應(yīng)收賬款超過10萬元或帳齡超過15天的業(yè)務(wù)員，商務(wù)人員應(yīng)立即通報(bào)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人和攬貨人，并采取扣貨措施催收運(yùn)費(fèi)。(2)公路運(yùn)輸貨主a、先收運(yùn)費(fèi)后運(yùn)輸/貨到收款b、最遲不能越過3天收款（3）一次性客戶的銷售款c、先款后貨或貨到收款d、最遲不能越過3天收款PAGE1(三)運(yùn)雜費(fèi)的收取1.原則上，客戶的運(yùn)費(fèi)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人通知客戶打入公司指定的賬戶，嚴(yán)禁由業(yè)務(wù)員現(xiàn)金收取客戶的運(yùn)費(fèi)，特殊情況需經(jīng)部門經(jīng)理同意，超

5、過1萬元的，須經(jīng)總經(jīng)理同意；運(yùn)費(fèi)收取后商務(wù)人員立即通知放貨。2.每月運(yùn)費(fèi)收清后，負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)，商務(wù)部備案。三、扣、放貨程序1.商務(wù)人員負(fù)責(zé)執(zhí)行放貨。2.除協(xié)議客戶外，所有貨物均作留置處理。3.商務(wù)人員根據(jù)前述運(yùn)費(fèi)回收款要求，在收到現(xiàn)金或財(cái)務(wù)部確認(rèn)收到款項(xiàng)后，操作放貨。4.如果需要放部分貨物，必須由攬貨人書面向負(fù)責(zé)人申請(qǐng)，負(fù)責(zé)人根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況和公司的要求，以書面形式通知決定是否放貨。5.在未收齊運(yùn)雜費(fèi)情況下，負(fù)責(zé)人如同意放貨，除攬貨人承擔(dān)直接責(zé)任外，負(fù)責(zé)人同樣承擔(dān)運(yùn)費(fèi)回收責(zé)任。6.操作放貨人員應(yīng)對(duì)留置的貨物作好詳細(xì)記

6、錄，同時(shí)攬貨人員及商務(wù)人員也應(yīng)密切留意貨物在目的港的留置時(shí)間和免費(fèi)使用期限（相關(guān)規(guī)定見公司公布的費(fèi)率表）。7.如客戶惡意拖欠運(yùn)費(fèi)，需留置貨物的，建議最好在起運(yùn)港或者公司可以直接控制的范圍內(nèi)進(jìn)行。8.有關(guān)扣、放貨資料由操作放貨部門妥善保管12個(gè)月。9.采取“壓柜”的方式來加強(qiáng)應(yīng)收賬款的監(jiān)管，務(wù)必要注意兩點(diǎn)：（1）要認(rèn)真權(quán)衡被抵扣的貨物價(jià)值和運(yùn)費(fèi)關(guān)系；（2）提高警惕，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力，嚴(yán)防客戶欺騙行為。四、監(jiān)督程序1.商務(wù)部每月15日以電子郵件的形式將至上月末為止的應(yīng)收帳款清單發(fā)給攬貨人員/PAGE1跟貨人

7、員/主管部門負(fù)責(zé)人。2.如遇索賠/訴訟,必須在一周內(nèi)連同相關(guān)證據(jù)材料交商務(wù)部，并得到商務(wù)部書面確認(rèn)/簽收，商務(wù)部每月第二個(gè)周一公布索賠案件的受理情況及進(jìn)展情況。3.如果職能部門的差錯(cuò)造成運(yùn)費(fèi)回收困難，有關(guān)責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。五、對(duì)于應(yīng)收賬款的仲裁及法律訴訟管理1.攬貨人員/跟貨人員向財(cái)務(wù)部出書面申請(qǐng)，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意后交財(cái)務(wù)部執(zhí)行。2.決定有關(guān)仲裁、訴訟后，由催收責(zé)任人負(fù)責(zé)收集、提交所需全部材料，如：正本委托書，合同，提單/運(yùn)單，交接清單，欠款人聯(lián)系地址、電話、傳真（欠款人為個(gè)人必須有清晰《身份證》復(fù)印件），雙

8、方往來傳真、書信等支持性文件，請(qǐng)?jiān)陬I(lǐng)導(dǎo)批復(fù)后2個(gè)工作日內(nèi)交齊律師。3.商務(wù)部根據(jù)案情，負(fù)責(zé)委托律師、跟蹤案件的進(jìn)展，并將重要情況及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)/應(yīng)收賬款領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人。4.由于仲裁、訴訟引起的訴訟費(fèi)、強(qiáng)制執(zhí)行費(fèi)、公證費(fèi)、律師費(fèi)、差旅費(fèi)等費(fèi)用需要公司墊付/預(yù)付（下面統(tǒng)稱；法院費(fèi)用），由財(cái)務(wù)部、分管領(lǐng)導(dǎo)/應(yīng)收賬款領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，送財(cái)務(wù)審核付款。5.如案件